Gabay sa Tax Season ng Japan para sa mga Dayuhan (Kita ng 2025)

Quick answer (30 segundo): Ang taunang income-tax return ng Japan ay tinatawag na kakutei shinkoku (kumpirmasyon/final tax return). Para sa kita ng 2025, ang filing window ay tumatakbo mula Pebrero 16 hanggang Marso 16, 2026 (ang karaniwang deadline na Marso 15 ay natatapat sa Linggo, kaya naililipat ito sa Lunes). Karamihan ng mga empleyado ng kompanya ay HINDI kailangang mag-file dahil ginawa na ng kanilang employer ang year-end adjustment (nenmatsu chosei). Kailangan mong mag-file kung ang kita mo sa sahod ay lumampas sa 20 milyong yen, may iba kang kita na higit sa 200,000 yen, may dalawa o higit pang employer ka, o gusto mong makakuha ng refund (gastos sa medikal, furusato nozei na hindi sa One-Stop, foreign tax credit). Ang pinakamadaling paraan ay online sa pamamagitan ng e-Tax gamit ang iyong My Number Card.

Disclaimer: Pangkalahatang impormasyon lang ito para sa mga residente at bisita, hindi tax advice. Ang mga patakaran sa buwis ay nakadepende sa iyong residency status, sa iyong tax treaty, at sa iyong partikular na kita. Palaging kumpirmahin ang iyong sariling sitwasyon sa National Tax Agency (NTA / kokuzeicho) o sa isang lisensyadong tax accountant (zeirishi) bago mag-file.

Ano talaga ang "kakutei shinkoku"

Ang kakutei shinkoku ay ang minsan-sa-isang-taong proseso ng pagdedeklara ng iyong kita, pagkalkula ng buwis na babayaran, at pagbabayad ng balanse o paghingi ng refund. Saklaw nito ang pambansang income tax (shotokuzei) at ang espesyal na reconstruction surtax. Ang iyong lokal na resident tax (juminzei) ay awtomatikong kinakalkula ng iyong munisipalidad mula sa parehong datos — hindi mo ito ifa-file nang hiwalay.

Ang pangunahing konsepto: ang sistema ng payroll ng Japan ay nagbabawas ng buwis buwan-buwan, at para sa karamihan ng empleyado ang year-end adjustment (nenmatsu chosei) na ginagawa ng iyong employer tuwing Disyembre ang nag-aayos ng lahat. Ang taunang return ay umiiral lamang para sa mga taong hindi lubusang maasikaso ng year-end adjustment — mataas ang kita, may side income, may deduction na hindi naproseso ng employer, at ang mga self-employed.

Ang filing window ng 2026 (para sa kita ng 2025)

Item	Petsa (2026)
Bukas ang filing window	Lunes, Pebrero 16
Deadline ng filing + pagbabayad	Lunes, Marso 16
Bakit hindi Marso 15?	Ang Marso 15, 2026 ay Linggo, kaya naililipat ang deadline sa susunod na araw ng trabaho

Mga puntong dapat malaman:

• Bukas ang e-Tax 24/7 sa panahon ng season, kaya hindi mo kailangang pumunta nang personal sa tax office.
• Kung refund lang ang hinihingi mo (halimbawa, gastos sa medikal), karaniwang puwede ka nang mag-file mula Enero at hindi ka nakatali sa deadline ng Marso 16 sa parehong paraan — ngunit ang pag-file sa loob ng season ay nagpapadali nito.
• Ang mga consumption-tax return para sa sole proprietor ay may hiwalay at bahagyang mas huling deadline. Kung tumutukoy ito sa iyo, kumpirmahin ang eksaktong petsa sa NTA site.

Sino ang dapat mag-file at sino ang puwedeng lumaktaw

Karaniwang puwede mong laktawan ang pag-file kung ikaw ay regular na empleyado na may isang employer, ang iyong sahod ay 20 milyong yen o mas mababa, ginawa ng iyong employer ang iyong nenmatsu chosei, at wala kang malaking ibang kita o espesyal na deduction.

Kailangan mong mag-file ng final return kung tumutukoy ang alinman sa mga ito (NTA, "Wage earners who must file a final tax return"):

• Ang iyong kabuuang kita sa trabaho ay lumampas sa 20 milyong yen.
• Tumatanggap ka ng sahod mula sa isang employer at ang iyong ibang kita (hindi sahod, hindi retirement) ay lumampas sa 200,000 yen — halimbawa, side gig, crypto, kita sa pagpapaupa, o kita sa investment na hindi inaayos sa pinagmulan.
• Tumatanggap ka ng sahod mula sa dalawa o higit pang employer at ang pinagsamang pangalawang sahod kasama ang ibang kita ay lumampas sa 200,000 yen.
• Ikaw ay direktor ng isang family company (o kamag-anak ng isa) na tumatanggap ng interes sa pautang o renta mula sa kompanyang iyon.
• Ang iyong employer ay hindi obligadong magbawas ng buwis sa pinagmulan (hal. ilang payer na nakabase sa ibang bansa).

Dapat ka pa ring mag-file kahit hindi kinakailangan kung gusto mong mabawi ang pera. Mga karaniwang kaso ng refund para sa dayuhang residente:

• Nagbayad ka ng malalaking gastos sa medikal noong 2025.
• Gumawa ka ng furusato nozei ngunit hindi (o hindi mo magamit) ang One-Stop system.
• Kuwalipikado ka para sa foreign tax credit sa kita sa ibang bansa na binuwisan na sa labas.
• Nagsimula o umalis ka sa trabaho sa kalagitnaan ng taon at sobra ang binawas na buwis.

Maikling salita tungkol sa residency status

Ang iyong mga obligasyon sa buwis ay nakadepende sa iyong status sa ilalim ng batas-buwis ng Japan, na hindi katulad ng iyong visa:

• Resident — may tirahan (jusho) ka sa Japan o tuloy-tuloy kang nanirahan dito nang isang taon o higit pa. Ang mga resident ay karaniwang binubuwisan sa pandaigdigang kita.
• Non-permanent resident — isang resident na walang nasyonalidad na Hapon na may tirahan o tirahan sa Japan nang limang taon o mas mababa sa loob ng nakaraang sampung taon. Ang kita mula sa ibang bansa ay binubuwisan lamang hanggang sa lawak na ipinapasok dito, o ipinapadala sa, Japan.
• Non-resident — binubuwisan lamang sa kita na nagmumula sa Japan.

Kung may kita o account ka sa labas ng Japan, malaki ang halaga ng pagkakaibang ito. Kapag nagdududa, magtanong sa consultation desk ng NTA o sa isang zeirishi.

Mga dokumentong ihahanda bago ka magsimula

Tipunin ang mga ito nang maaga — ang paghahabol sa nawawalang slip sa Marso ang pangunahing dahilan kung bakit hindi naaabot ng mga tao ang deadline.

Dokumento (terminong Hapon)	Ano ito
Withholding slip (gensen choshu hyo)	Ang taunang buod ng iyong kita + binawas na buwis mula sa bawat employer
My Number Card (mai nanba kado)	Kailangan para sa maayos na e-Tax filing; o ang iyong My Number notification + ID
Detalye ng bank account	Para sa pagtanggap ng refund
Mga resibo sa medikal	Kabuuan para sa sambahayan, para sa medical-expense deduction
Sertipiko ng furusato nozei	Ang mga resibo ng donasyon (kifukin juryosho) mula sa bawat munisipalidad
Sertipiko ng insurance / pension	Patunay ng kontribusyon sa life insurance, iDeCo, National Pension
Mga record ng buwis sa ibang bansa	Patunay ng buwis na binayaran sa labas, para sa foreign tax credit

Pag-file gamit ang e-Tax at My Number

Karamihan ng dayuhang residente ay nag-file online sa pamamagitan ng e-Tax system ng NTA, kadalasan sa pamamagitan ng browser-based na filing-form corner (kakutei shinkoku sho sakusei coner) na bumubuo ng return para sa iyo gamit ang mga prompt sa screen.

Ang pinakamaayos na setup:

1. Magkaroon ng My Number Card at alamin ang mga PIN nito.
2. Gamitin ang smartphone app ng NTA o ang IC-card reader para mag-authenticate.
3. Dumaan sa questionnaire, ilagay ang mga pigura mula sa iyong withholding slip, idagdag ang mga deduction, at i-submit.

Walang My Number Card? Puwede ka pa ring mag-file gamit ang ID/password na ibinigay ng tax office, o i-print at i-mail ang return. Ang ruta ng card ang pinakamabilis at nagpapadali sa pagproseso ng refund.

Mga deduction na madalas nakakaligtaan ng mga dayuhan

Gastos sa medikal (iryohi kojo)

Kung ang iyong out-of-pocket na gastos sa medikal para sa sambahayan (binawasan ng anumang reimbursement) ay lumampas sa threshold — ang mas mababa sa 100,000 yen o 5% ng iyong kabuuang kita — puwede mong ibawas ang sobra, hanggang sa 2,000,000 yen na maximum. Itago ang bawat resibo. Kailangan ng pag-file ng return para sa deduction na ito; hindi ito ginagawa sa year-end adjustment.

Furusato nozei (buwis sa bayan)

Pinapayagan ka ng furusato nozei na magbigay ng donasyon sa mga munisipalidad, makatanggap ng lokal na regalong "pasasalamat," at maibawas ang karamihan ng halaga (lampas sa 2,000 yen na floor) sa iyong buwis. Dalawang paraan para angkinin ito:

• One-Stop Exception — kung ikaw ay sahuran na empleyado na gumawa ng nenmatsu chosei, nag-donate sa limang munisipalidad o mas kaunti, at ipinadala ang bawat One-Stop form (karaniwang bago mag-Enero 10 ng susunod na taon), hindi mo na kailangang mag-file ng return.
• Sa pamamagitan ng tax return — kung lumampas ka sa limang munisipalidad, hindi naabot ang One-Stop deadline, o nag-fa-file ka na rin (hal. para sa gastos sa medikal), kailangan mong isama ang lahat ng iyong donasyon sa furusato nozei sa return. Mahalagang bitag: kapag nag-file ka ng return, mababalewala ang anumang One-Stop application na ipinadala mo, kaya ilista ang bawat donasyon.

Foreign tax credit (gaikoku zeigaku kojo)

Kung ikaw ay tax resident ng Japan na may kitang binuwisan na sa ibang bansa, ang foreign tax credit ay nagbibigay-daan na ibawas ang dayuhang buwis na iyon sa iyong income tax ng Japan, hanggang sa kinakalkulang limitasyon, para maiwasan ang dobleng buwis. Tumutukoy lamang ito kung mag-file ka ng final return na may kasamang kinakailangang supporting statement at patunay ng buwis na binayaran sa ibang bansa. Dito maraming internasyonal na residente ang nag-iiwan ng pera sa mesa.

Iba pang dapat tingnan

Ang deduction sa premium ng life insurance, ang deduction sa iDeCo / small-enterprise mutual-aid, ang deduction sa asawa at dependent, at ang deduction sa donasyon ay maaaring magpababa ng iyong babayaran kung hindi pa naproseso ng iyong employer.

Mga opsyon sa software para mapadali ang pag-file

May tatlong malawak na ruta ka:

1. Libreng filing-form corner ng NTA — opisyal, libre, at ngayon ay may makatuwirang gabay. Pinakamahusay kung simple ang iyong sitwasyon (isang employer kasama ang isa o dalawang deduction). Limitado ang suporta sa Ingles, kaya maglaan ng oras o humingi ng tulong.
2. Komersyal na tax software — ang mga serbisyong tulad ng freee at Money Forward ay sikat sa mga sole proprietor at sa mga taong may side income. Ini-import nila ang datos ng bank/card, inaayos ang gastos, at bumubuo ng e-Tax file. Karaniwang may bayad na plan para sa kumpletong final-return export.
3. Lisensyadong tax accountant (zeirishi) — sulit kung may kita ka sa ibang bansa, tanong tungkol sa tax treaty, negosyo, o gusto mo lang ng katiyakan.

Kung nagpapatakbo ka ng side business o freelance, ang accounting software ay maaaring mabawi ang halaga nito sa naitipid na oras. Magdadagdag kami ng inirerekomendang opsyon dito kapag nakumpirma na ang affiliate partner.

Ihambing ang software sa tax-filing ng Japan

Isang simpleng timeline na gumagana

• Disyembre–Enero: tipunin ang iyong withholding slip, mga resibo, at sertipiko ng donasyon. Kumuha ng My Number Card kung wala ka pa.
• Bago mag-Enero 10: i-mail ang anumang One-Stop form ng furusato nozei (kung ginagamit mo ang rutang iyon).
• Mula Pebrero 16: mag-file sa pamamagitan ng e-Tax. Ang refund-only na return ay kadalasang puwedeng mauna.
• Bago mag-Marso 16, 2026: mag-file at bayaran ang anumang balanseng dapat bayaran.

Huwag itong iwan sa huling linggo — ang mga help desk at ang e-Tax system ay nagiging abala, at ang nawawalang dokumento ay maaaring magtagal ka ng ilang araw.

Sources / last updated

Huling na-update noong 2026-06-25. Ang mga petsa ng filing at mga patakaran kung sino ang dapat mag-file ay na-verify laban sa mga pahina sa Ingles ng National Tax Agency (NTA / kokuzeicho) at sa opisyal na anunsyo ng NTA sa filing ng kita ng 2025: ang window ng 2026 ay Pebrero 16 hanggang Marso 16, 2026 (ang Marso 15 ay Linggo). Ang mga pigura ng deduction (threshold ng gastos sa medikal, foreign tax credit) ay sumasalamin sa kasalukuyang gabay ng NTA sa panahon ng pagsulat. Ang mga patakaran at threshold ay maaaring magbago bawat taon — palaging kumpirmahin ang iyong mga detalye sa website ng NTA (nta.go.jp/english) o sa lisensyadong zeirishi bago mag-file.