외국인을 위한 일본 확정신고(세금 신고) 완전 가이드 (2025년 소득)

Quick answer (30초 요약): 일본의 연간 소득세 신고는 kakutei shinkoku(확정신고)라고 부릅니다. 2025년 소득에 대한 신고 기간은 2026년 2월 16일부터 3월 16일까지입니다(원래 마감일인 3월 15일이 일요일이라 월요일로 넘어갑니다). 대부분의 회사원은 회사가 이미 연말정산(nenmatsu chosei)을 해 주기 때문에 별도로 신고할 필요가 없습니다. 다만 급여 소득이 2,000만 엔을 넘거나, 급여 외 소득이 20만 엔을 넘거나, 근무처가 두 곳 이상이거나, 환급을 받고 싶은 경우(의료비, One-Stop을 사용하지 않은 furusato nozei, 외국세액공제)에는 직접 신고해야 합니다. 가장 간편한 방법은 마이넘버 카드를 이용해 e-Tax로 온라인 신고하는 것입니다.

Disclaimer: 이 글은 일본 거주자와 방문자를 위한 일반 정보이며 세무 자문이 아닙니다. 세금 규정은 여러분의 거주자 구분, 조세조약, 구체적인 소득 상황에 따라 달라집니다. 신고하기 전에 반드시 국세청(NTA / kokuzeicho) 또는 세무사(zeirishi)에게 본인의 상황을 확인하세요.

"kakutei shinkoku(확정신고)"란 무엇인가

Kakutei shinkoku(확정신고)는 1년에 한 번, 소득을 신고하고 납부할 세액을 계산해 잔액을 납부하거나 환급을 신청하는 절차입니다. 국세인 소득세(shotokuzei)와 부흥특별소득세를 포함합니다. 지방세인 주민세(juminzei)는 같은 자료를 바탕으로 거주지 시·구·정·촌에서 자동으로 계산하므로, 따로 신고할 필요가 없습니다.

핵심 개념은 이렇습니다. 일본의 급여 시스템은 매달 세금을 원천징수하며, 대부분의 직장인은 12월에 회사가 진행하는 연말정산(nenmatsu chosei) 으로 정산이 끝납니다. 연간 확정신고는 연말정산만으로 처리할 수 없는 사람들을 위해 존재합니다. 고소득자, 부업 소득이 있는 사람, 회사가 처리하지 못한 공제 항목이 있는 사람, 그리고 자영업자가 그 대상입니다.

2026년 신고 기간 (2025년 소득 대상)

항목	날짜 (2026년)
신고 기간 시작	2월 16일 (월)
신고 및 납부 마감	3월 16일 (월)
왜 3월 15일이 아닌가?	2026년 3월 15일이 일요일이라 마감이 다음 영업일로 넘어감

알아두면 좋은 점:

• 신고 기간 중 e-Tax는 24시간 이용 가능하므로 세무서에 직접 갈 필요가 없습니다.
• 환급만 신청하는 경우(예: 의료비)라면 보통 1월부터 신고할 수 있고, 3월 16일 마감에 똑같이 얽매이지 않습니다. 다만 신고 기간 안에 처리하면 더 간단합니다.
• 개인사업자의 소비세 신고는 마감일이 조금 더 늦고 별도로 정해져 있습니다. 해당된다면 정확한 날짜를 NTA 사이트에서 확인하세요.

신고해야 하는 사람 vs 건너뛰어도 되는 사람

대체로 신고를 건너뛰어도 되는 경우 는 근무처가 한 곳인 일반 직장인이며, 급여가 2,000만 엔 이하이고, 회사가 nenmatsu chosei(연말정산)를 해 주었으며, 별다른 추가 소득이나 특별 공제가 없는 경우입니다.

다음 중 하나라도 해당하면 확정신고를 해야 합니다(NTA, "확정신고가 필요한 급여 소득자"):

• 전체 하는 경우.