在日外国居民的 iDeCo 指南：参保资格、税收优惠与离开日本时的陷阱

快速解答（30 秒）： iDeCo（个人型确定缴费养老金，個人型確定拠出年金） 是日本的私人、享有税收优惠的养老账户。外国居民只要缴纳日本养老金（国民年金或厚生年金）并处于规定年龄范围内即可加入。最大的好处：你的缴费可全额从所得中扣除，每年都能减少你的所得税和居民税。最大的陷阱——尤其对外国人而言——是这笔钱在 60 岁之前被锁定，而且你通常不能仅仅因为离开日本就把它取出（这与国民年金的一次性退款不同）。如果你不确定自己会待多久，请在开户前先阅读"离开日本"那一节。

免责声明： 此为一般性信息，并非财务或税务建议。规则、上限和加入年龄正在 2026–2027 年发生变化，且取决于你的具体情况——请向 iDeCo 官方网站／你的开户机构确认最新细节，并考虑咨询税理士（税务师）或理财规划师。

iDeCo 是什么（以及它与 NISA 有何不同）

iDeCo 是一种确定缴费养老金：你自行选择投资标的，它们在账户内免税增长，等退休时再领取。它可与 NISA 搭配使用，但两者的取舍正好相反：

	iDeCo	NISA
缴费可享所得税扣除	✅ 可以（每年节税额大）	❌ 不可
免税增长	✅ 可以	✅ 可以
随时可取出	❌ 不可——60 岁前锁定	✅ 可以
适合谁	你会长期居留、且想要税收优惠	你想要灵活性／可能会离开日本

对许多不知道自己会在日本待多久的外国人来说，NISA 是更灵活的起点（参见相关的 NISA 指南）。如果你已经安定下来并想要先期的税收扣除，那么 iDeCo 会更出色。

外国居民可以加入吗？

可以，只要满足以下基本条件：

• 你已加入日本养老金体系（作为自雇／第 1 号被保险人加入国民年金，或通过工作加入厚生年金），并且
• 你处于符合资格的年龄范围内（目前大致为 20 岁至 65 岁；上限将从 January 2027 起放宽至 under 70）。

国籍不是障碍——关键在于是否在养老金体系内。

税收优惠（使用它的主要理由）

你的缴费在"小规模企业共济等缴金扣除（小規模企業共済等掛金控除）"项下可全额扣除。这意味着它们会减少你当年的所得税和居民税。可通过年末调整或你的所得税申报来申请。

有一点需要注意：如果你在日本没有应税所得，就没有可减免的所得税，那么当年也就享受不到该扣除带来的好处。

你能缴多少？

每月上限取决于你的养老金类别（以下数字为大致值，且上限将从 December 2026 起上调——请核对最新数字）：

• 自雇（第 1 号被保险人）： 最高约 ¥68,000 / 月