在日外国居民的 iDeCo 指南：参保资格、税收优惠与离开日本时的陷阱

快速解答（30 秒）： iDeCo（个人型确定缴费养老金，個人型確定拠出年金） 是日本的私人、享有税收优惠的养老账户。外国居民只要缴纳日本养老金（国民年金或厚生年金）并处于规定年龄范围内即可加入。最大的好处：你的缴费可全额从所得中扣除，每年都能减少你的所得税和居民税。最大的陷阱——尤其对外国人而言——是这笔钱在 60 岁之前被锁定，而且你通常不能仅仅因为离开日本就把它取出（这与国民年金的一次性退款不同）。如果你不确定自己会待多久，请在开户前先阅读"离开日本"那一节。

免责声明： 此为一般性信息，并非财务或税务建议。规则、上限和加入年龄正在 2026–2027 年发生变化，且取决于你的具体情况——请向 iDeCo 官方网站／你的开户机构确认最新细节，并考虑咨询税理士（税务师）或理财规划师。

iDeCo 是什么（以及它与 NISA 有何不同）

iDeCo 是一种确定缴费养老金：你自行选择投资标的，它们在账户内免税增长，等退休时再领取。它可与 NISA 搭配使用，但两者的取舍正好相反：

	iDeCo	NISA
缴费可享所得税扣除	✅ 可以（每年节税额大）	❌ 不可
免税增长	✅ 可以	✅ 可以
随时可取出	❌ 不可——60 岁前锁定	✅ 可以
适合谁	你会长期居留、且想要税收优惠	你想要灵活性／可能会离开日本

对许多不知道自己会在日本待多久的外国人来说，NISA 是更灵活的起点（参见相关的 NISA 指南）。如果你已经安定下来并想要先期的税收扣除，那么 iDeCo 会更出色。

外国居民可以加入吗？

可以，只要满足以下基本条件：

• 你已加入日本养老金体系（作为自雇／第 1 号被保险人加入国民年金，或通过工作加入厚生年金），并且
• 你处于符合资格的年龄范围内（目前大致为 20 岁至 65 岁；上限将从 January 2027 起放宽至 under 70）。

国籍不是障碍——关键在于是否在养老金体系内。

税收优惠（使用它的主要理由）

你的缴费在"小规模企业共济等缴金扣除（小規模企業共済等掛金控除）"项下可全额扣除。这意味着它们会减少你当年的所得税和居民税。可通过年末调整或你的所得税申报来申请。

有一点需要注意：如果你在日本没有应税所得，就没有可减免的所得税，那么当年也就享受不到该扣除带来的好处。

你能缴多少？

每月上限取决于你的养老金类别（以下数字为大致值，且上限将从 December 2026 起上调——请核对最新数字）：

• 自雇（第 1 号被保险人）： 最高约 ¥68,000 / 月
• 公司职员： 约 ¥20,000–23,000 / 月，具体取决于你是否有企业年金

你可以从小额开始、之后再增加，如果情况有变，也可以暂停或减少缴费。

⚠️ 离开日本时的陷阱（请先读这里）

这正是外国人容易踩坑的地方。iDeCo 不同于国民年金的一次性退款。

• 这笔钱在 60 岁前被锁定。移居海外并不能让你提前取出。
• iDeCo 的一次性退款（脱退一时金，脱退一時金）只有在严格条件下才被允许（例如缴费期很短且余额很小）。大多数人都不符合条件。
• 如果你不符合条件，离开后你仍保留该账户——你停止缴费，但你的投资会一直由机构管理到你 60 岁，届时即可领取。
• 你不能仅仅因为移居海外就注销 iDeCo——不过你可以停止或减少缴费。而且一旦你成为非居民，你就失去税收扣除的好处。
• 从 2026 起，持有再入境许可离开日本的外国人在该许可有效期内不能申领一次性退款。

拿这一点与国民年金对比：离开日本时国民年金确实允许你申领一次性退款（参见养老金退款指南）。对于 iDeCo，请假定你的钱会一直在日本投资到 60 岁。

如何开户

1. 确认你在养老金体系内且符合资格。
2. 选择一家开户机构——主要的低成本选项包括 SBI Securities、Rakuten Securities 和 Monex。
3. 提交申请（由你的开户机构＋国民年金基金联合会办理；需要几周时间）。
4. 选择你的每月缴费金额和投资标的。
5. 每年通过年末调整或所得税申报来申请扣除。

常见问题

1. 作为外国人我真的能用 iDeCo 吗？ 可以，只要你缴纳日本养老金并处于规定年龄范围内。国籍不是问题。

2. 主要好处是什么？ 现在可对缴费享受全额所得税扣除，外加免税增长——如果你会长期居留且有应税所得，这会很有价值。

3. 如果我离开日本，能把钱取出来吗？ 通常不能。它在 60 岁前被锁定，而一次性退款有严格条件，大多数人都达不到。请按这笔钱会一直投资到 60 岁来规划。

4. iDeCo 还是 NISA？ NISA 更灵活（随时可取出），如果你可能离开日本，它往往更合适。如果你已经安定下来，iDeCo 凭借先期的税收扣除胜出。

5. 我能投入多少？ 大约 ¥68,000/月（自雇）或 ¥20,000–23,000/月（职员），上限将从 December 2026 起上调——请核对最新数字。

信息来源

• iDeCo 官方网站（国民年金基金联合会 / National Pension Fund Association）——参保资格、上限、运作方式：https://www.ideco-koushiki.jp/english/
• 国税厅（国税庁）——小规模企业共济等缴金扣除（iDeCo 缴费）：https://www.nta.go.jp/
• Rakuten Securities——2026–2027 年 iDeCo 变更（加入年龄／缴费上限）：https://dc.rakuten-sec.co.jp/about/revised/202505/

相关指南

• 外国人能在 Rakuten Securities 开 NISA 吗？ —— 那个灵活、随时可取出的姊妹账户
• 离开日本时的日本养老金退款 —— iDeCo 不会轻易给你的那笔一次性款项
• 在日本办理所得税申报 —— 如何申请 iDeCo 扣除
• 居民税详解 —— iDeCo 扣除也会降低这一项

最后更新：2026-06-19